세금
세금, 가장 많이 묻는 것부터.
연말정산·종합소득세·부가세·양도세 핵심 답.
종합소득세 무신고·납부지연 가산세, 얼마나 붙나요?
종합소득세를 신고 안 하면 무신고가산세가 일반 20%·부정 40%, 늦게 내면 납부지연가산세가 2026년 기준 하루 0.022%씩 붙어요. 기한후·수정신고를 빨리 할수록 감면율이 커집니다.
세금단순경비율·기준경비율 차이, 추계신고 어떻게 하나요?
장부 없이 종합소득세를 신고할 때 국세청 고시 경비율로 필요경비를 추정하는 게 추계신고예요. 직전연도 수입금액이 업종 기준 미만이면 단순경비율, 넘으면 기준경비율이 적용되고 계산식도 달라요.
세금기타소득 세금 어떻게 매겨지나요? 필요경비·분리과세
강연료·원고료·상금 같은 기타소득은 보통 60% 필요경비를 뺀 금액에 22%(소득세 20%+지방세 2%p)를 원천징수해요. 그 금액이 연 300만 원 이하면 분리과세로 끝낼 수 있어요.
세금맞벌이 부부 연말정산, 공제는 누구에게 몰아야 할까요?
부양가족 인적공제는 부부 중 한 명만 받을 수 있고, 세율이 높은 고소득 배우자에게 몰면 절세 효과가 커요. 다만 의료비(3%)·신용카드(25%)처럼 총급여 대비 문턱이 있는 공제는 소득이 적은 배우자가 오히려 유리할 수 있어 항목별로 나눠 판단해야 해요.
세금주택청약통장 소득공제, 조건과 한도는? (무주택 세대주 2026)
총급여 7천만 원 이하 무주택 세대주가 청약통장에 낸 돈을 연 300만 원 한도로 40%까지 공제받아요. 최대 120만 원 소득공제예요. 가입 은행에 다음 해 2월 말까지 무주택확인서를 내야 적용돼요.
세금4대보험료, 연말정산에서 소득공제로 얼마나 빠질까?
내가 낸 4대보험료는 세액공제가 아니라 소득공제예요. 국민연금은 연금보험료공제로 한도 없이 전액, 건강·고용·장기요양은 특별소득공제로 본인부담분 전액이 빠지고, 산재보험료는 공제 대상이 아니에요.
세금근로소득 원천징수, 매월 떼이는 세금 계산법 2026
회사가 매월 급여에서 간이세액표대로 세금을 미리 떼어 대신 내는 게 원천징수예요. 80·100·120% 비율을 고를 수 있고, 매월 떼인 돈은 연말정산에서 정산되는 '미리 낸 세금'일 뿐이에요.
세금연말정산 놓친 공제, 경정청구로 환급받는 방법은?
연말정산에서 빠뜨린 공제는 법정신고기한 후 5년 이내에 경정청구로 환급받아요. 홈택스에서 귀속 연도와 누락 공제를 입력해 신청하면 세무서가 청구일부터 2개월 안에 결정·통지해요.
세금주민세 개인분·사업소분·종업원분 2026 — 납부기간·금액 정리
주민세는 개인분·사업소분·종업원분 세 가지예요. 개인분은 7월 1일 주소지 기준 정액으로 8월 16~31일 납부, 사업소분은 연면적 기준 8월 신고납부, 종업원분은 급여총액 0.5%를 다음 달 10일까지 내요.
세금상속세, 5억까지는 정말 안 내도 될까?
흔히 말하는 상속세 '면제한도'는 일괄공제 5억 원이에요. 여기에 배우자상속공제(최소 5억)가 별도로 더해져 배우자가 있으면 보통 10억까지 공제돼요. 남은 과세표준에만 10~50% 세율이 매겨지고, 신고는 상속개시일이 속한 달 말일부터 6개월 이내예요.
세금주택임대소득 분리과세 14%, 종합과세랑 뭐가 유리한가요?
연 주택임대 수입 2천만원 이하면 분리과세(14%)와 종합과세(6~45%) 중 골라요. 등록임대는 필요경비 60%·기본공제 400만원, 미등록은 50%·200만원이 적용돼요.
세금부가가치세 예정고지 2026, 대상·납부기한·면제 정리
개인 일반과세자는 직전 과세기간 납부세액의 50%를 4월·10월 예정고지서로 받아 4월 25일·10월 25일까지 내요. 고지세액이 50만원 미만이면 예정고지가 생략돼요.
세금주택 공시가격 조회·이의신청 방법과 기간(2026)
주택 공시가격은 부동산공시가격알리미(realtyprice.kr)에서 조회해요. 공시 전엔 의견제출, 공시 후엔 공시일부터 30일 이내에 이의신청해요. 2026년 공동주택가격은 4월 30일~5월 29일이었어요.
세금해외주식 양도소득세, 250만원 공제·환율은 어떻게 신고하나요?
해외주식 양도차익은 양도소득으로 분류과세돼요. 국내·해외 합산 연 250만원을 공제한 과세표준에 22%(양도세 20%+지방세 2%)를 적용하고, 취득·양도가는 각 결제일 환율로 따로 환산해 다음 해 5월에 확정신고해요.
세금부담부증여, 양도세·증여세 어떻게 나뉘어 매겨질까?
전세보증금·대출 같은 채무를 함께 넘기는 게 부담부증여예요. 수증자가 인수한 채무액분은 증여자에게 양도소득세, 채무를 뺀 나머지 증여가액은 수증자에게 증여세가 동시에 매겨져요. 가족 간에는 채무 인수를 입증해야 인정돼요.
세금금융소득종합과세 2천만 원 기준 — 이자·배당 계산
이자소득과 배당소득의 합계가 연 2천만 원을 넘으면 종합과세돼요. 다만 전액이 아니라 2천만 원 이하분은 14% 분리과세로 두고, 초과분만 다른 소득과 합산해 누진세율을 적용하는 비교과세 방식이에요.
세금양도세 장기보유특별공제율, 2026년 보유·거주기간 기준은?
보유 3년 이상이면 일반 부동산은 연 2%·최대 30%, 1세대1주택 고가주택은 보유분 연 4%+거주분 연 4%로 합산 최대 80%까지 공제돼요. 거주기간을 못 채우면 80%가 아니라 거주분이 빠진 만큼 줄거나 일반율만 적용돼요.
세금현금영수증 소득공제, 공제율과 한도는 얼마? (2026)
현금영수증은 총급여의 25%를 초과해 쓴 금액부터 공제 대상이 되고, 공제율은 30%로 신용카드(15%)의 2배예요. 한도는 신용카드 등과 합산해 총급여 7천만 원 이하 300만 원, 초과 250만 원으로 적용돼요.
세금간이과세자 일반과세자 전환, 기준·통지 시기는?
직전 1역년 공급대가가 1억400만원 이상이면 다음 해 7월 1일부터 일반과세자로 자동 전환돼요. 세무서는 개시 20일 전까지 통지하지만, 통지를 못 받아도 매출 기준만 넘으면 전환돼요.
세금퇴직금 퇴직소득세 계산, 근속연수공제부터 단계별로?
퇴직소득세는 퇴직금에서 근속연수공제를 빼고 환산급여를 구한 뒤 환산급여공제·기본세율을 적용해 연분연승법으로 환원해요. 근속연수가 길수록 공제가 커져 실효세율이 낮아져요.
세금가족끼리 계좌이체, 증여세 비과세 한도는 얼마일까?
가족 간 계좌이체 자체는 과세가 아니에요. 다만 대가 없는 무상이전이면 증여로 봐요. 증여재산공제는 10년 합산으로 배우자 6억·직계존비속 5천만(미성년 2천만)·기타친족 1천만 원까지예요.
세금ISA 계좌 종류와 비과세 한도, 어떻게 다를까?
ISA는 중개형·신탁형·일임형 3종이 있고, 가입 유형은 일반형(비과세 200만 원)과 서민형(400만 원)으로 나뉘어요. 한도 초과분은 9.9%로 분리과세돼 일반 계좌보다 유리하고, 만기자금을 연금계좌에 넣으면 세액공제도 더 받을 수 있어요.
세금일시적 2주택 비과세 요건 — 1년 경과 + 2년 보유 + 3년 내 처분 (2026)
신규 주택 취득 후 3년 이내 종전 주택 양도하면 비과세예요. 종전 주택 2년 보유(조정대상지역은 2년 거주 추가)·신규 주택은 종전 취득 후 1년 경과 후 사야 적용돼요.
세금재산세 카드납부 — 7월 위택스 무이자·캐시백, 수수료 0원 (2026)
재산세는 위택스에서 카드 무이자 할부로 납부 가능 — 수수료는 카드사가 부담해 납세자는 0원. 1기분은 7/16~7/31, 한도 초과 시 3개월 이내 분할납부도 신청할 수 있어요.
세금중소기업 취업자 소득세 감면 신청 방법 — 청년 90%
청년(만 15~34세)은 중소기업 취업일부터 5년간 근로소득세의 90%, 60세 이상·장애인·경력단절여성은 3년간 70%를 감면받아요. 과세기간별 200만 원 한도이고, 취업일 다음 달 말일까지 회사에 감면신청서를 내면 돼요.
세금증여세 면제한도, 정말 그만큼 안 내도 될까?
흔히 말하는 증여세 '면제한도'는 증여재산공제(상증세법 §53)예요. 배우자 6억·직계존속 5천만(미성년 2천만)·기타친족 1천만 원까지 공제되고, 같은 사람에게서 10년간 합산해 적용돼요. 한도를 넘은 부분만 과세돼요.
세금연금소득세 — 공적연금·사적연금 과세 정리
공적연금(국민·공무원 등)은 종합과세하고 연금소득공제(최대 900만 원)를 받아요. 사적연금(연금저축·IRP·퇴직연금)은 연 1,500만 원 이하면 3.3~5.5% 저율 분리과세, 초과 시 종합과세 또는 16.5% 분리과세를 선택해요.
세금자녀장려금 신청자격·금액 — 자녀세액공제와 차이
자녀장려금은 부부합산 연소득 7천만 원 이하 가구가 만 18세 미만 자녀 1인당 최대 100만 원을 받는 제도예요. 자녀세액공제와는 별개이지만 동시 적용은 금지(둘 중 본인이 유리한 쪽 선택)예요. 매년 5월 정기신청 후 8~9월에 지급돼요.
세금재산세 2026 부과기준·세율 — 1주택 특례·납부 일정
재산세는 매년 6월 1일 기준 보유 부동산에 시·군·구가 부과하는 지방세예요. 주택 일반 세율은 0.1~0.4%, 시가표준액 9억 이하 1세대 1주택자는 0.05~0.35% 특례가 적용돼요. 주택분은 7월·9월 두 번에 나눠 내요.
세금종합부동산세 2026 부과기준·세율 — 1주택 12억·다주택 9억
종부세는 매년 6월 1일 기준 보유 부동산에 부과돼요. 1주택자 기본공제 12억 원(부부공동명의 18억), 다주택자 9억 원이고, 공정시장가액비율 60%를 곱해 과세표준을 산정해요. 세율은 주택 일반 0.5~2.7%, 12월 1~15일 납부예요.
세금자동차세 연납·환급 2026 — 1월 일시납과 매도 환급 정리
자동차세는 6월·12월 두 번 정기분으로 부과되는데, 1월에 일시 납부하면 일정 세액 공제를 받을 수 있어요. 2025년 기준 연납 공제율은 5%로 유지되고 점진 축소 정책이 있어요. 매도·말소 시에는 일할 계산으로 환급받을 수 있어요.
세금보장성보험 세액공제 2026 — 일반 12% · 장애인 15% 정리
보장성보험료는 연 100만 원 한도로 12%(장애인 전용은 별도 100만 한도 15%)가 세액공제돼요. 사망·상해·질병 등 만기 환급이 적은 보험만 대상이고, 저축성보험은 제외예요. 자동차보험도 책임보험과 종합보험 보장성 부분이 공제 대상이에요.
세금기부금 세액공제 2026 — 1천만 초과 30% · 정치자금·고향사랑 정리
기부금 세액공제는 1천만 원 이하 15%, 1천만 원 초과분은 30%로 공제돼요. 특례기부금(국가·국방·교육 등)은 한도 100%, 일반기부금(공익단체·종교)은 30%(종교 10%)예요. 정치자금 10만 원과 고향사랑기부금 10만 원은 별도로 100/110이 환급되는 트랙이 있어요.
세금교육비 세액공제 2026 — 본인·자녀·형제자매 한도 정리
교육비 세액공제는 15% 공제율로, 본인 교육비는 한도 없이 전액 공제돼요. 영유아·초중고는 1인당 연 300만 원, 대학생은 1인당 연 900만 원이 한도예요. 학원비는 영유아만 가능하고 초중고·대학생 학원비는 공제 대상이 아니에요.
세금의료비 세액공제 2026 — 3% 초과분·700만 한도 정리
본인과 부양가족 의료비 중 총급여 3%를 초과한 금액에 대해 15%(난임시술비 20%)를 세액공제해줘요. 본인·65세 이상·장애인·중증환자·난임시술비는 한도 없고, 일반 부양가족 의료비는 연 700만 원이 한도예요.
세금신용카드 소득공제 2026 한도·계산법 — 결제수단별 정리
총급여의 25%를 초과해 사용한 금액부터 소득공제돼요. 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30%, 전통시장·대중교통 40%가 공제율이에요. 한도는 총급여 7천만 원 이하 300만 원, 7천 초과 250만 원, 1.2억 초과 200만 원이에요.
세금월세 세액공제 2026 — 총급여 8천만 이하 무주택 세입자
무주택 세대주 중 총급여 8천만 원(종합소득금액 7천만 원) 이하면 월세 세액공제를 받을 수 있어요. 공제율은 총급여 5,500만 원 이하 17%, 5,500만~8,000만 원 15%, 연 월세액 1,000만 원이 한도예요.
세금자녀세액공제 2026 신고분 — 1명 25만, 2명 55만 정리
2024년 1월 개정으로 2025년 귀속(2026년 신고)부터 자녀세액공제가 인상됐어요. 1명 25만 원, 2명 55만 원, 3명 이상은 55만 원에 추가 1명당 40만 원이 더해져요. 출산·입양 세액공제는 첫째 30만/둘째 50만/셋째 이상 70만 원으로 별도예요.
세금인적공제 부양가족 소득기준 — 연 100만원 룰 정확히 정리
부양가족 1명당 150만원 기본공제를 받으려면 그 가족의 연간 소득금액이 100만원 이하여야 해요. 근로소득만 있는 경우는 총급여 500만원 이하예요. 70세 이상·장애인·부녀자·한부모는 추가공제까지 받을 수 있어요.
세금부동산 취득세 2026 계산법·세율 — 주택·증여·상속 정리
주택 유상취득은 6억 원 이하 1%, 6~9억 계산식, 9억 초과 3%가 기본이에요. 주택 외 부동산은 4%, 증여는 3.5%, 상속은 농지 외 2.8%예요. 신고는 취득일로부터 60일(증여 3개월·상속 6개월) 이내 위택스 또는 시·군·구청 세무과에서 진행해요.
세금종합소득세 환급금 언제 들어오나요? 2026년 시즌 정리
원클릭 안내금액 그대로 신고하면 국세청 안내상 약 1개월 이내, 금액을 수정해 신고했다면 2~3개월 이내 입금이 일반적이에요. 홈택스 '조회/발급 > 국세환급금찾기'에서 진행 상황과 환급계좌를 확인할 수 있어요.
세금프리랜서 3.3% 떼고 받았는데, 5월 종합소득세 환급되나요?
3.3%는 지급 시점에 미리 떼어둔 기납부세액이에요. 다음 해 5월에 종합소득세를 확정 신고해야 결정세액과 비교해 차액을 돌려받거나 더 낼지 결정되고, 환급 여부·금액은 수입·경비·공제 조합에 따라 달라져요.
세금부가가치세 신고 2026, 일반·간이·면세 누가 언제까지?
일반과세자는 1월·7월 25일까지 연 2회, 간이과세자는 1월 25일까지 연 1회 신고해요. 면세사업자는 부가세 대신 2월 10일까지 사업장현황신고를 해요.
세금1세대 1주택 양도세 비과세, 2026년 조건이 어떻게 되나요?
1세대가 국내에 1주택만 두고 2년 이상 보유(조정대상지역은 거주도 2년)했다면 원칙적으로 양도세 비과세예요. 단 양도가액 12억원 초과분은 과세돼요.
세금종합소득세 신고 대상자 2026, 누가 언제까지 해야 하나요?
2025년 귀속 종합소득세는 2026년 5월 1일부터 5월 31일까지 신고·납부하고, 성실신고확인대상자는 6월 30일까지예요. 사업·기타·금융·연금소득이 섞이면 대상이에요.
세금연말정산 환급금 언제 받나요? 2026년 일정 정리
회사 연말정산은 2월에 끝나고, 환급금은 보통 3월 급여에 반영돼요. 국세청 일괄 환급 기준일은 3월 19일, 늦어도 3월 29일까지가 일반적인 일정이에요.